2010/08/28 23:45
本人在從事不動產信託推廣的工作中，若遇到有心想要瞭解不動產信託的人，總會善意地提醒他們，因為不動產信託牽涉到的法律、稅務、管理…. 等層面及範圍非常廣，要我講三天三夜也講不完，因此，若想進一步瞭解不動產信託或甚至要辦理信託規劃時，最好能先上我的網站【不動產信託達人，網址http://dhy789.blogspot.tw/概略性瀏覽一下信託相關的文章，我的網站上對不動產信託有較全面及深入的詳細介紹，只要以我的名字【曹慶好】或【不動產信託】當關鍵字搜尋；不用記網址就可以找到我的網站了。這時最常遇到客戶回應的是：「因為我工作很忙沒時間(或我不常上網查資料、我不會用電腦…..) ，辦理不動產信託究竟會得到什麼好處？您能不能用最簡單的話，讓我這不太懂法律、稅務等知識的人馬上清楚了解並享受其好處；或者讓我能使家中從未聽過信託的長輩願意將財產信託移轉給我？」
首先，我想要說的是：因為認識信託，進而辦理不動產信託規劃是【做一件正確的事、是在做對的事】，這本身可是超越過【有沒有好處】的。
就像是我們要孝順父母、工作要認真負責、對妻小要照顧關愛、堅持傷天害理等不義的事不去做….. 都是該當如此，很少會去想到會有什麼好處，或者說是當您在做正確的事、對的事的時候，好處是什麼就沒那麼重要了。好處只是您在做正確及該做的事後，附加得到的額外獎賞，例如：您會上天堂、您會成功、您會快樂、您會覺得自己是個有價值的人……。但若是有人是為了不下地獄才去做份內該做的事、為了自己的成功或快樂才願意付出、為了得到他人的贊賞與掌聲才肯行善….. ，則不僅這附加的額外獎賞會大打折扣；還往往是事與願違地達不到目的。
同理，信託制度是先進的、優良的制度，是歐美日等先進國家普遍使用在資產管理、遺產安排、保全財產、節稅規劃、預防紛爭….. 等各領域以使用、管理、收益、處分財產的方式，也是國內成功的實業領袖、企業家(如王永慶、郭台銘…. 等) 理財的重要手段，當然無庸置疑地一定大有它的好處，信託絕對是未來的趨勢和主流，否則我國不會從國外引進信託法並立法通過，以規範愈來愈多元化的各種信託行為。因此，推動信託立法就是政府該做的正確的事及對的事。大眾也應該對信託要有認識與瞭解，這是民眾該做的正確的事及對的事，因為生活在廿一世紀，無可避免地，您一定會接觸到信託相關的問題或是需以信託來解決處理您的問題。
信託機制本身有許多的特點與優點，運用信託最重要的目的是透過其特性可規劃出更安全更有保障、完全符合委託人(或特定受益人) 需求、最尊重財產所有權人意志與想法…..的資產管理(處理)方式。選擇【信託規劃】來處理您的資產管理、遺產安排、保全財產、節稅規劃、預防紛爭….. 是您該做的正確抉擇。當您在做這正確的事、對的事之時，同時會附加得到許多您預計不到的額外好處(或是無形中避免了許多您不樂見其發生的壞處)，例如：顧及晚年尊嚴、福澤子孫後輩、祖產永保及家業興旺…….等(或至少能避免子女爭產、財產被不當揮霍浪費、他人覬覦設計而使人身及財產不安全…….等) 。
若有人根本未能真正去認識信託；並認同信託規劃是在做一件正確的事、是在做對的事。而只是想利用信託來達到某些個人的特定目的(例如：脫產、逃稅、規避強制執行….等) ，或是在已發生突發狀況時(例如常見的有：被繼承人突然重病或死亡、車禍賠償或被人倒帳等意外、契約涉訟或侵權等官司、離婚或解散合夥等財產分配爭議….. 等) 才想到是否可以用信託來保障自己的利益或好處。我只能說這是很不容易的，或至少應說沒有經過精心規劃是絕無可能達到目的。要知道我國引進信託這制度並施行之，絕不是讓人用以脫產、逃稅、損害他人的，法律一定有它的完整配套措施以防弊，研究法令的專家學者或稅務稽核人員…等也不會全是飯桶。且信託法也不是我國所發明創設，外國早已行之數百年了，利用信託來鑽法律及稅務的漏洞，或利用信託謀取個人好處或私利的情形，外國早期也都發生過，當然也都能有效防堵之、改進之，才能使信託制度繼續並發揚光大。......未完待續…..
除了房地產外，請問古董,藝術品是否也可以包括在不動產信託的項目？
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回覆刪除您好，不動產信託最大的好處之一是有「登記之公信力及公示效果」，如果將動產的項目也併入在不動產信託契約內，利用公示的效果及公信力，是比較聰明的作法，也是可行的，我們事務所規劃的信託案件中也不乏有這樣的案例，這也是再次彰顯信託的契約自由、私法自治的原則。
回覆刪除當然我們還是要強調【信託契約】的"規劃"是非常重要的，如果沒有規劃的概念，再好的制度，使用者的方法不對，那麼最後只會落得不但達不到目的，還會作繭自缚、得不償失。
請問除了房地產外，是否也可將珍貴的古董交付信託嗎？
回覆刪除您好，古董、藝術品等動產都可以交付信託，只是如前問答所述，動產信託沒有「登記之公信力及公示效果」，如果將動產的項目也併入在不動產信託契約內，是較理想的規劃方式。
刪除如您有興趣對信託的問題參與討論，歡迎來參加我們事務所一年一度的【學員回娘家&信託實務研討免費課程】，今年度會在4月舉辦，具體時間請關注本網站公告，謝謝!
曾經借錢，已經設定第一順位第一順位抵押權給銀行（抵押權確定期日未到期），後來又去設定信託，設定信託後又有資金需求想再跟銀行借錢，銀行可以借給他嗎？銀行的抵押權在先，信託在後，若銀行再借錢給他，會因為信託設定，對日後產生債權無效問題嗎？煩請您回覆告知，萬分感恩
回覆刪除在尚未回答您的問題前，先釐清一個非常重要的觀念。因為這個觀念若不澄清，後面所有的認知與作法都會產生混淆；甚或鑄成嚴重錯誤。
回覆刪除『信託』是所有權移轉的一種方式，絕非設定信託(信託本質更接近於過戶，但又與傳統的所有權移轉過戶完全不同，因為:辦理信託後，『形式所有權』已產生過戶移轉；但『實質所有權』是否已移轉 ? 就必須依契約而定了，信託之特性就是靈活多元具有極大彈性、契約內容量身訂製，這也是為何本人網站文章及課程內容會再三強調「信託契約之重要性」，為何我要一再苦口婆心規勸專業人士「信託絕不能簡單辦理過戶；一定要詳加規劃」……反正簡而言之，信託肯定是所有權移轉絕非他項權利設定)，坊間很多錢莊、當鋪、個人融資借貸...等，利用信託取代抵押權設定，他們也許是對信託不了解(在台灣真正了解信託的專業人士真的是鳳毛麟角)，根本就無法清楚地詮釋信託奧妙的權利義務關係，所以避重就輕，選擇便宜行事就含糊簡單說信託是設定。也許他們是另有居心(信託雖是最好的機制，但台灣現階段懂得利用信託的人，大多數並非運用信託之功能與特性去做正確的事)，存心故意誤導人，以讓人掉以輕心，遂其牟求私利之目的…..所以造成很多人因誤以為信託是設定而錯辦信託，這樣的後果輕則易生糾紛爭端；重則甚至因認知落差釀成一生辛苦積蓄毀於一旦之悲劇。
這個觀念正本清源後，接下來再看您的問題就比較不會凝成一團糾纏不清，例如:因為您明白了所有權主體已產生移轉了，您就會比較明確知道借錢時，誰才是適格的抵押人(擔保物提供人)，銀行欲確保債權時該針對的對象….等這些融資借貸中最基本、最底層的邏輯。也必須待權屬關係釐清了，方能夠比較容易去判斷有無權限再借錢，債權是否有效…等執行層面的操作。
當然，有關信託的問題，幾乎皆無法簡單粗暴地用是不是、對不對、可以不可以來回答；皆須依個案、依契約來認定。
譬如說，有關於已信託後再設定抵押權的權利義務關係，就會因為提問之人切入角色到底是融資金主方(銀行)、受託人、委託人、還是受益人，而有完全不一樣的關注重點與應注意事項。
再譬如說，有關受託人是否有權限將已信託後的資產再設定抵押權，就須依契約內容中受託人權限範圍是否包含設定抵押權 ? 委託人是否有保留事項 ? 是否須經信託監察人同意 ? 是否有應踐行之程序 ? …等契約約定內容判斷之。
『信託規劃』絕對是全世界最佳的《資產規劃與財富管理》工具，但是也因為《信託》靈活多元具有極大彈性、信託契約內容需量身訂製等特性，所以註定了《信託》必然無法三言二語就說清楚講明白。所以，本事務所才會全國創舉推出「辦理信託免費；但必須詳細諮詢顧問後方能受任辦理」之機制(用談話費全額折抵辦理案件免費，客戶在辦理前已詳細了解信託、以免在一知半解下錯辦誤用)，這也是為何本人全國首創「信託實戰系列課程歡迎學員免費重複聽課」的主要原因(希望學員們能真正學會完整的信託規劃，在提升自身專業之同時也造福他人造福社會)，這皆是因為《信託》真的無法急就章、無法速食之特性。 如果您的個案有信託規劃需求，歡迎您預約個案諮詢，我們保證提供的是最專業、最優質的顧問服務。如果您是相關領域專業人士，歡迎您報名【全方位財富管理—信託實戰系列課程】，我們札實完整的課程內容一定能讓您對《資產規劃與財富管理》有不同維度的全新認識。
祝您圓滿順利 曹慶好敬上